Okno wprowadzania danych do rejestru VAT w PLN

Kolumna

Opis

D

Dla rejestru niepodlegającego VAT w kolumnie D należy z rozwijanej listy wybrać sposób dekretacji:

• – VAT w dekret VAT.

Przykład

Jeśli zostanie wybrany parametr V, wówczas druga połowa podatku VAT, którego nie można odliczyć od podatku należnego, zostanie zaksięgowany na konto podatku naliczonego. Innymi słowy, podział podatku VAT na ten, który może być odliczony i na ten, który nie może być odliczony, będzie widoczny tylko w rejestrze VAT, ponieważ w księgowaniu obie połowy podatku VAT zostaną zaksięgowane w dekret VAT.   Rejestr VAT:   Dekretacja:

• – VAT w dodatkowy dekret.

Przykład

Jeśli zostanie wybrany parametr D, wówczas połowa podatku VAT, którego nie można odliczyć zostanie zaksięgowana na oddzielne konto.   Rejestr VAT: Dekretacja:

• – VAT w dekret Netto.

Przykład

Jeśli po podziale podatku VAT w rejestrze, zostanie wybrany parametr N, wówczas połowa podatku VAT, której nie można odliczyć, jest dodana do kwoty netto. Czyli na konto podatku VAT księgowana jest tylko połowa VAT (ta, którą odliczymy od podatku należnego), na konto kosztów księgowana jest kwota netto, plus druga połowa podatku VAT, w przykładzie 500+57,50=557,50.   Rejestr VAT:   Dekretacja:

• – (dla dokumentów FVZ) określa 75% kosztów uzyskania, zapis pozycji dokumentu zostanie rozbity na 3 dekrety.

Rozbicie według wzoru

• – (dla dokumentów FVZ) określa 20% kosztów uzyskania, zapis pozycji dokumentu zostanie rozbity na 3 dekrety.

Rozbicie według wzoru

Znak minus (–) w kolumnie D oznacza, że ustawienie dekretacji dla danego rejestru nie jest możliwe.

Nazwa

Po wybraniu przycisku w kolumnie Nazwa pojawią się nazwy rejestrów, powiązane z typem wprowadzanego dokumentu. Z rozwiniętej listy wybierz rejestr, do którego chcesz wprowadzać dane. Nazwy rejestrów prezentowane są alfabetycznie.

OSS

Kolumna zawiera informacje o kraju wysyłki, kraju dostawy i rodzaju dostawy dla rejestru obsługującego procedurę OSS (One Stop Shop).

Zapis T:PL-->ES w kolumnie oznacza: rodzaj dostawy(T - towar, U - usługa) : kod kraju wysyłki --> kod kraju dostawy.

Stawka

Po wybraniu nazwy rejestru w polu Stawka pojawi się stawka, która została zdefiniowana podczas definiowania rejestru. Można ją zmienić wybierając przycisk . Są tutaj dostępne te stawki VAT, które zostały zdefiniowane w ustawieniach modułu. Na ich podstawie zostaną automatycznie wyliczone z dokładnością do zdefiniowanych zaokrągleń kwoty brutto lub netto oraz VAT.

Stawka Oblicz % może być wykorzystana przy wystawianiu faktur zakupu lub sprzedaży, jako faktur uproszczonych, jeżeli kwota należności ogółem na dokumencie księgowym nie przekracza 450 zł lub 100 euro w przypadku wystawiania dokumentów specjalnych w walucie obcej. Na podstawie wprowadzonej kwoty podatku VAT i kwoty brutto program wylicza kwotę netto.

Jeżeli dokument księgowy dotyczy towarów i usług opodatkowanych tą samą stawką VAT, w polu Stawka w oknie wprowadzania dokumentu zostanie wyliczona i podana stawka VAT.

Jeżeli dokument jest wystawiony na towary i usługi opodatkowane różnymi stawkami, wówczas w polu Stawka pozostanie zapis Oblicz %. Użytkownik jest wówczas zobowiązany do wskazania stawki VAT.

Kwoty podatku wykazuje się w złotych bez względu na to, w jakiej walucie określone są kwoty na fakturze. Kwoty wykazywane na fakturze zaokrągla się do pełnych groszy, przy czym końcówki poniżej 0,5 grosza pomija się, a końcówki 0,5 grosza i wyższe zaokrągla się do 1 grosza.

ABCD

Pole aktywne w przypadku rejestrów zakupu i importu. Pole wypełniane jest automatycznie po wybraniu nazwy rejestru. Rejestr może zawierać do czterech podrejestrów:

A – zakupy związane ze sprzedażą opodatkowaną.

B – zakupy związane ze sprzedażą zwolnioną.

C – zakupy związane ze sprzedażą opodatkowaną i zwolnioną.

D – zakupy związane ze sprzedażą nieopodatkowaną.

Aby zmienić typ w polu wpisz wybraną literkę.

Netto/VAT/Brutto

Po wpisaniu kwoty netto zostaną automatycznie wyliczone z dokładnością do zdefiniowanych zaokrągleń kwoty brutto i VAT. Jeżeli zaczniesz wprowadzanie w odwrotnej kolejności od kwoty brutto, to kwoty netto i VAT zostaną wyliczone automatycznie. Rozwiązanie to zastąpiło dotychczas stosowane w programie definicje obliczania VAT przypisane do odpowiednich rejestrów.

Okres

W przypadku wybrania w polu Nazwa warunkowego rejestru dla sprzedaży przypisanym okresem będzie zawsze zapłata, ponieważ warunkowy okres rejestru sprzedaży należy zdefiniować w oknie Definiowanie rejestrów.

Dla pozostałych rodzajów rejestrów pole umożliwia wybór okresu rozliczeniowego VAT, do którego skierowane zostaną dane o podatku VAT wynikające z wprowadzanego dokumentu. Możesz tu wskazać okres, z którym chcesz związać podatek VAT z wprowadzanego dokumentu. Jeżeli wprowadzasz kilka zapisów do rejestrów z danego dokumentu możesz wybrać różne okresy, które muszą mieć określony miesiąc (czyli nie może być to "bez okresu", "zapłata" i "termin płatności"). Z rozwijanej listy, w zależności od typu wprowadzanego dokumentu, możesz wybrać konkretny okres, "bez okresu", "termin płatności" lub "zapłata".

Opcja "bez okresu" zwykle wykorzystywana jest w przypadku, gdy użytkownik, wprowadzając dokument i dane do rejestru VAT nie dysponuje jeszcze wszystkimi niezbędnymi informacjami, aby prawidłowo wybrać okres rozliczenia VAT-u. Właściwy okres rozliczeniowy VAT może być wówczas doprecyzowany w późniejszym terminie, np. w oknie Rejestry VAT (przypisanie VAT do okresu).

Opcja "termin płatności" zwykle wykorzystywana jest wówczas, gdy o okresie rozliczeniowym VAT decyduje termin płatności określony na fakturze (dotyczy niektórych rodzajów usług).

Opcja "zapłata" zwykle wykorzystywana jest wówczas, gdy o wyborze właściwego okresu rozliczeniowego decyduje otrzymanie lub dokonanie zapłaty. Ma to np. zastosowanie przy wprowadzaniu faktur zakupu oznaczonych VAT MP przez podatnika stosującego ogólne zasady rozliczeń.

Dla automatycznego przypisania do właściwego okresu rozliczenia VAT dokumentów sterowanych zapłatą lub terminem płatności konieczne jest wypełnienie rozrachunków z kontrahentem (urzędem) w oknie dekretacji dokumentu. Przy dokumentach typu DIM i DEX zwróć uwagę na konto rozliczeń VAT.

Dla dokumentów sprzedaży (FVS i RUS) podpowiadany jest okres sprawozdawczy zgodny z datą dokumentu lub datą operacji gospodarczej, zależnie od ustawień w opcjach definiowania dokumentu.

Wszystkie dokumenty z wypełnionym rejestrem VAT możesz obejrzeć w oknie Rejestry VAT (przypisanie VAT do okresu), przeznaczonego głównie do przypisania VAT w wybrany okres rozliczeniowy lub zmiany wcześniej wybranego okresu. Okno to realizuje również funkcje automatycznego kierowania danych do okresu rozliczenia VAT ze względu na termin płatności lub zapłatę.

Z

Znacznik rejestru.

JPK_V7

Umożliwia wybór jednej lub wielu grup towarowych dla poszczególnych rejestrów VAT dokumentu.