Rejestry i konta VAT

W tym panelu dostępna jest tabela zawierająca listę i opis zdefiniowanych w programie stawek VAT. Użytkownik może określić stawki VAT, które będą aktywne (wyświetlane podczas wprowadzania danych do rejestru VAT). Można zdefiniować dowolną liczbę stawek podatku VAT.

Polecenia w panelu Stawki VAT:

Dodaj – Przycisk ten powoduje dodanie nowej linii, w której można wpisać opis nowej stawki.

Usuń – Wybranie tego przycisku usuwa zaznaczoną pozycję na liście stawek VAT. Jeżeli wybrana do usunięcia stawka VAT była już wykorzystywana, to nie może być usunięta. Pojawi się wtedy komunikat z propozycją jej deaktywacji. Jeśli stawka nie była użyta w dokumentach, ale była użyta w definicji rejestru, można ją usunąć, ale po usunięciu należy zaktualizować definicje rejestrów, w których była użyta usunięta stawka (program ostrzega o tym w czasie usuwania stawki).

Kolumny tabeli:

Opis – W tej kolumnie można wpisać opis wprowadzanej stawki. Użytkownik może wpisać dowolną treść, charakteryzującą definiowaną stawkę. Opis ten jest wyświetlany w rozwijanych listach programów, np. w czasie definiowania rejestrów VAT.

Stawka – W tej kolumnie należy wpisać wartość stawki VAT. Będzie ona wykorzystywana do obliczeń kwot VAT.

Aktywna – Zaznaczenie tego pola wyboru oznacza, że stawka jest aktywna, tzn. dostępna do wykorzystywania w oknach programu. Jeśli nieaktywna stawka była użyta w definicji rejestru, należy zaktualizować stawkę w definicji rejestru, w przeciwnym wypadku nadal będzie się pojawiać w czasie wprowadzania danych do dokumentu (program ostrzega o potrzebie aktualizacji rejestrów w czasie deaktywacji stawki).

Data od – W tej kolumnie należy wpisać datę, od kiedy stawka obowiązuje.

Data do – W tej kolumnie należy wpisać datę, do kiedy stawka obowiązuje.

Daty graniczne obowiązywania stawek nie są bezwzględne. W przypadku próby wykorzystanie stawki w okresie kiedy ona nie obowiązuje pojawi się jedynie komunikat ostrzegawczy, ale nie jest blokowane księgowanie dokumentów. Ważności stawki jest sprawdzana z datą operacji gospodarczej.

Zawiera definicje masek kont podpowiadanych podczas wprowadzania dokumentów VAT.

Konta VAT-u należnego i VAT-u naliczonego wprowadza się w oddzielnych kolumnach, w zależności od typu wybranego dokumentu.

Definiując maskę należy pamiętać, że * zastępuje dowolną ilość znaków, a ? zastępuje dowolny jeden znak. 2?? oznacza wszystkie konta zaczynające się cyfrą 2, również konta analityczne, czyli np. 200, 201-1, 220-1 itp. Natomiast w ?01 oznacza wszystkie konta, które kończą się cyframi 01, czyli np. 201, 301, 401 itp.

Przykładowa definicja masek kont dla dokumentów FVS i FVZ:

W masce konta kontrahenta zamiast x program uzupełni identyfikator wybranego na dokumencie kontrahenta.

Podpowiadaj konta – Zaznaczenie tego pola wyboru włącza mechanizm podpowiadania kont podczas wprowadzania dokumentów do rejestrów VAT. W przypadku dokumentu specjalnego w charakterze zakupu z samoopodatkowaniem można podać dwa konta VAT: należny i naliczony.

W kolumnie Skrót tabeli jest widoczna lista typów dokumentów objętych mechanizmem. Dla każdego z nich można w kolumnach Kontrahent, Netto i Vat wpisać odpowiednie maski kont.

W tym panelu dostępna jest tabela kont do rejestracji podatku VAT. Konta te używane są do kontroli zgodności kwot w rejestrze VAT i w zapisach dokumentu. Weryfikacją objęte są dokumenty z rejestrami VAT, z wyjątkiem rejestru VAT niepodlegającego odliczeniu.

W programie funkcjonuje mechanizm weryfikacji poprawności zapisów księgowych z rejestrami VAT, który podczas zapisywania dokumentów posiadających rejestry VAT np. faktura VAT sprzedaż, faktura VAT sprzedaż w walucie obcej sprawdza, czy suma VAT z rejestrów VAT zgadza się z zapisami na kontach podanych w tej tabeli okna Rejestry i konta VAT.

Jeżeli wprowadzono do tabeli zapisy o poniższym charakterze, to z prawej strony numeru danego konta wyświetlane jest ostrzeżenie w postaci znaku (wykrzyknik wpisany w żółty trójkącik):

•wpisanie konta pozabilansowego,

•wpisanie konta na nieostatnim poziome analityki; czyli przykładowo, jeżeli w planie kont występuje konto 221 posiadające analityki 221-1, 221-2, 221-3, 221-4, 221-5-x, to po wprowadzeniu konta 221 zostanie przy nim automatycznie przypisany znak ostrzeżenia.

W przypadku wprowadzenia konta, które nie istnieje w planie kont na ekranie ukaże się poniższy komunikat oraz wystąpi blokada zapisu (blokada wystąpi również przy próbie wprowadzenia konta o takim samym numerze, jakie zostało już wcześniej zapisane w tabeli).

Kontami rejestracji VAT będą najczęściej konta bilansowe zespołu ”2”, choć takim kontem rejestracji VAT może też być konto wynikowe.

W tym panelu dostępna jest konfiguracja obsługi ulgi na złe długi.

Rozwijane listy w grupie ustawień Typ dokumentu służą do wyboru typów dokumentów sprzedaży i zakupu, które będą rejestrowały zmniejszenie i zwiększenie VAT.

Typy dokumentów i wykorzystywane w nich rejestry VAT należy samodzielnie zdefiniować. Rozwijane prezentują typy dokumentów z przypisanymi rejestrami:

•typ Zakup, rodzaj Zmniejszenie VAT z tytułu niezapłaconych zobowiązań,

•typ Zakup, rodzaj Zwiększenie VAT z tytułu zapłaconych zobowiązań,

•typ Sprzedaż, rodzaj Zmniejszenie VAT z tytułu niezapłaconych należności,

•typ Sprzedaż, rodzaj Zwiększenie VAT z tytułu zapłaconych należności.

W grupie ustawień Konta korekty VAT należy wprowadzić konta księgowe, na których księgowany będzie VAT należny, VAT naliczony oraz Przeksięgowanie VAT. Konta można wpisać z klawiatury lub kliknąć przycisk otwierający okno planu kont, w którym należy wybrać konto i zatwierdzić przyciskiem Użyj.

Ustawienie Metoda korekty określa jakie storno będzie stosowane w dokumentach korekty.

Liczba dni przeterminowanych określa czas, od którego płatności uważane są za przeterminowane w kontekście ulgi na złe długi.

Ewidencja ulgi na złe długi >>