Przepisy umożliwią wystawianie faktur zakupu w imieniu sprzedawcy. Oznacza to, że nabywca, po uzgodnieniu tego ze sprzedawcą, sam sobie wystawi fakturę za zakupione towary lub usługi. Odliczenie podatku VAT zazwyczaj jest uzależnione od momentu otrzymania faktury.
Faktura wystawiana przez nabywcę w imieniu sprzedawcy jest dokumentem rejestrowanym od razu w kartotece zakupu.
Jest ona drukowana w takim układzie jak faktura sprzedaży. Ponieważ jest wystawiana przez nabywcę, to pewne dane podawane standardowo dla faktur zakupu nie są w tym dokumencie umieszczone.
Jeśli pozycje dokumentu są opodatkowane różnymi stawkami VAT, to wydruk zawiera także: stawki VAT, wartość netto, kwotę VAT i wartość brutto w podziale na stawki VAT.
Wydruki faktury wystawionej przez nabywcę (złotówkowe i walutowe) są zbliżone wyglądem do dokumentu Faktura sprzedaży. Jako data sprzedaży drukowana jest data zakupu. Jako rachunek bankowy drukowany jest rachunek z danych kontrahenta, a nie firmy.
Typ dokumentu W polu tym można wybierać pomiędzy typami dokumentów ustalonymi w ustawieniach programu. Jeśli dodajemy dokument określonego rodzaju, domyślnie podpowiadany będzie typ ustalony dla tego rodzaju.
Seria Można wybierać pomiędzy symbolami serii ustalonymi dla typu dokumentu w ustawieniach programu. Jeśli dodajemy dokument określonego rodzaju, domyślnie podpowiadana będzie seria ustalona dla tego rodzaju.
Numer dokumentu Numer dokumentu jest składany automatycznie z różnych elementów według szablonu przypisanego do typu dokumentu. Jeśli chcemy i mamy do tego prawo, można ten numer zmienić ręcznie zgodnie z potrzebami.
Sprzedawca Po wybraniu tej zakładki można wprowadzać dane osoby lub firmy sprzedającej towar. Dane te mogą być wpisane bezpośrednio do pól albo wybrane z kartoteki kontrahentów. Jeśli wpiszemy dane bezpośrednio do pól, na wszystkich zestawieniach dane z tego dokumentu zostaną odniesione tylko do pozycji zbiorczych. W danych adresowych umieszczone jest pole kod kraju; wypełnienie tego pola jest konieczne do wystawienia dokumentu. Jeśli podczas wprowadzania danych do pola kod klikniemy przycisk
Dostawca Po wybraniu tej zakładki można wprowadzać dane osoby lub firmy dostarczającej towar. Dane te mogą być wpisane bezpośrednio do pól albo wybrane z kartoteki kontrahentów. Jeśli nie wpisze się żadnych danych do tego pola, program domyślnie przyjmie, że dostawcą jest sprzedawca. Jeśli podczas wprowadzania danych do pola kod kliknie się przycisk
Rodzaj ceny Określa rodzaj cen (czyli sposób naliczania podatku VAT), według których wystawiony będzie dokument. Dla cen NETTO kwota podatku będzie liczona według wzoru:
gdzie: KP — oznacza naliczoną kwotę podatku WN — wartość sprzedaży netto SP — stawkę podatku.
Dla cen BRUTTO kwota podatku będzie liczona według wzoru:
gdzie: KP — oznacza na liczoną kwotę podatku WB — wartość sprzedaży brutto SP — stawkę podatku.
Data wystawienia Data wystawienia dokumentu przez nabywcę.
- dla VAT: (widoczne na dokumencie faktura VAT w walucie oraz ich korektach) Kurs waluty dla potrzeb podatku VAT odpowiadający obecnemu kursowi dokumentu. Program domyślnie podpowiada ten kurs na podst. daty wystawienia dokumentu. - dla VAT: (widoczne na dokumencie faktura VAT w walucie oraz ich korektach) Kurs waluty dla potrzeb podatku VAT odpowiadający obecnemu kursowi dokumentu. Program automatycznie wylicza korektę kwoty podatku VAT z tytułu zmiany kursu. Natomiast aby wystawić korektę dot. wartości, ilości lub stawki VAT należy wystawić drugi dokument korekty. - CIT/PIT: (widoczne na dokumencie faktura VAT w walucie oraz ich korektach) Kurs waluty dla potrzeb podatku dochodowego, wykorzystywany przy wyliczaniu wartości rozrachunku dokumentu walutowego, eksporcie do FK i MK, obliczaniu zysku/kosztu. Możliwa jest zmiana tego kursu - polega na ustawieniu kursora w polu kursu i kliknięciu przycisku
Data zakupu Data dokonania zakupu przez nabywcę.
Rodzaj płatności W polu tym można wybierać pomiędzy rodzajami płatności ustalonymi w ustawieniach programu. Jeśli doda się dokument określonego rodzaju, podpowiadany będzie rodzaj płatności ustalony dla tego rodzaju dokumentu.
Termin Termin jest związany z rodzajem płatności i jest podpowiadany na podstawie ustawień programu. Jeśli przyjmie się datę taką samą jak data wystawienia, oznaczać to będzie płatność natychmiastową. Jeśli przyjmie się dowolną inną datę, program domyślnie zinterpretuje, że cała płatność nastąpi w tym terminie. Aby wprowadzić płatność cząstkową, można wprowadzić dowolną płatność.
Jeśli w bazach danych programu istnieją informacje, które mogłyby być wykorzystane do wystawiania dokumentu, to po określeniu typu dokumentu i wybraniu kontrahenta wyświetlane jest okno Użyj. Udostępnia ono wszystkie dane, które można wykorzystać podczas wystawiania dokumentu tego typu dla wybranego kontrahenta. Dane są pogrupowane według kategorii, oznaczonych zakładkami (jeśli w danej chwili brak jest pewnej kategorii danych, odpowiednia zakładka nie jest wyświetlana). |
, otworzy się okno umożliwiające wybranie kontrahenta z kartoteki lub wpisanie nowego kontrahenta do kartoteki.
a nast. zatwierdzeniu zmiany kursu przyciskiem
Wskazówka:
Aby móc wystawić w kartotece dokumentów zakupu taki dokument, zaznacz w definicji typu dokumentu (Ustawienia > Typy dokumentów) pole Faktura wystawiana przez nabywcę. Taką fakturę można wystawiać i drukować dla dokumentu złotówkowego i dla walutowego o charakterze Faktura VAT zakupu i Faktura VAT zakupu w walucie.
Dokumenty korekt mają ustawienia takie same jak wystawiony dokument podstawowy i dlatego nie mają w oknie Typ dokumentu w kartotece Ustawień pola znacznika faktura wystawiana przez nabywcę. Znacznik jest dostępny dla dokumentów faktur zakupu i faktur zakupu w walucie, a dla faktur VAT RR nie można go odznaczyć.